જ્યારે આપણે નાણાકીય આયોજન કરીએ છીએ, ત્યારે આપણે રોકાણની સાથે કર-બચત વિકલ્પો વિશે પણ વિચારીએ છીએ, કારણ કે કર-બચતનો સૌથી મોટો ફાયદો એ છે કે તે તમને તમારા મધ્ય-ગાળાના અને લાંબા ગાળાના નાણાકીય લક્ષ્યોને પ્રાપ્ત કરવામાં મદદ કરે છે. પરંતુ શું તમે જાણો છો કે તમે મ્યુચ્યુઅલ ફંડ દ્વારા કર બચત લાભો મેળવી શકો છો? અનિલ કુમાર ઝાંવર (જીએલ ઝાંવર ઇન્વેસ્ટમેન્ટ્સ) એ જાગરણ બિઝનેસના “ફાઇનાન્સ કે ફંડે” કાર્યક્રમમાં આ વિષય પર વિગતવાર ચર્ચા કરી. તેમણે કાર્યક્રમ દરમિયાન કેટલીક મહત્વપૂર્ણ માહિતી પણ શેર કરી.
કર બચત મ્યુચ્યુઅલ ફંડ શું છે?
મ્યુચ્યુઅલ ફંડના ઘણા પ્રકારો છે, જેમ કે ગ્રોથ ફંડ્સ, ઇક્વિટી ફંડ્સ, ડેટ ફંડ્સ, ઇન્ડેક્સ ફંડ્સ અને હાઇબ્રિડ ફંડ્સ. આમાંથી એક ટેક્સ-સેવિંગ ફંડ પણ છે, જેને ઇક્વિટી-લિંક્ડ સેવિંગ સ્કીમ (ELSS) ફંડ કહેવામાં આવે છે. અનિલના મતે, “આ યોજના દ્વારા, રોકાણકાર આવકવેરા કાયદાની કલમ 80C હેઠળ કર કપાતનો લાભ મેળવી શકે છે. 80C રૂ. 1.5 લાખ સુધીની કર મુક્તિ આપે છે, અને લગભગ 100% નાણાં ઇક્વિટીમાં રોકાણ કરવામાં આવે છે.”
લોક-ઇન સમયગાળો અને બજાર કામગીરી
એ સમજવું અગત્યનું છે કે ELSS ફંડ્સમાં રોકાણ માટે ત્રણ વર્ષનો ફરજિયાત લોક-ઇન સમયગાળો હોય છે, જે તમામ કર-બચત રોકાણ વિકલ્પોમાં સૌથી ઓછો છે. અનિલના મતે, “આજે, સરકાર પણ કહે છે કે મ્યુચ્યુઅલ ફંડ સારા છે” કારણ કે તેનું વળતર ખૂબ સારું છે.
કર બચત અને નિયમિત મ્યુચ્યુઅલ ફંડ વચ્ચેનો તફાવત
રોકાણકાર માટે સૌથી મોટી સુવિધા એ છે કે તેના પૈસા ઓછા જોખમવાળા શેરમાં રોકાણ કરવામાં આવે છે. ELSS ફંડ્સ મુખ્યત્વે લાર્જ-કેપ શેરોમાં રોકાણ કરે છે. લાર્જ-કેપ શેરો બ્લુ-ચિપ કંપનીઓ છે જે મિડ-કેપ અને સ્મોલ-કેપ શેરો કરતાં ઓછું જોખમ અને વધુ સ્થિરતા ધરાવે છે. જો ઇક્વિટી માર્કેટ ઘટે તો પણ તેમના શેર પર પ્રમાણમાં ઓછી અસર પડે છે.
મ્યુચ્યુઅલ ફંડ રિટર્ન પર ટેક્સ
આપણે જાણીએ છીએ કે ઇક્વિટી અને મ્યુચ્યુઅલ ફંડ પર ટૂંકા ગાળાનો મૂડી લાભ કર અને લાંબા ગાળાનો મૂડી લાભ કર લાદવામાં આવે છે. ELSS ફંડમાં વાર્ષિક ₹1.25 લાખ સુધીની કમાણી પર કોઈ ટેક્સ લાગતો નથી. જો નફો આનાથી વધુ હોય, તો ૧૨.૫% કર ચૂકવવો પડશે. આ અંગે નિષ્ણાત અનિલ કુમાર ઝાંવર કહે છે, “PPF સિવાયના બધા રોકાણ વિકલ્પો કરપાત્ર છે, પરંતુ ELSS માં PPF કરતાં વધુ વળતર આપવાની ક્ષમતા છે.”
નિવૃત્તિ માટે SWP
નિવૃત્તિ આયોજન પણ આપણા નાણાકીય આયોજનનો એક મહત્વપૂર્ણ ભાગ છે. જો તમે નિયમિતપણે મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં SIP (સિસ્ટમેટિક ઇન્વેસ્ટમેન્ટ પ્લાન) કરો છો, તો તમે નિવૃત્તિ પછી નિયમિત આવકનો સ્ત્રોત બનાવી શકો છો. તે સિસ્ટમેટિક વિથડ્રોઅલ પ્લાન (SWP) ની જેમ કામ કરે છે. જો તમારું રોકાણ કરોડો સુધી પહોંચે છે, તો તમે દર મહિને એક નિશ્ચિત રકમ ઉપાડી શકો છો, જે તમને સ્થિર આવક પ્રદાન કરશે.
મ્યુચ્યુઅલ ફંડ રોકાણમાં ભૂલો કેવી રીતે ટાળવી?
જીએલ ઝાવર ઇન્વેસ્ટમેન્ટ્સના અનિલ કુમાર ઝાવરના મતે, “ઇક્વિટી માર્કેટ લાંબા ગાળે સારું વળતર આપે છે. અમે રોકાણ કરી રહ્યા છીએ, જુગાર નહીં.” તે સંપૂર્ણ છે! જો તમે રોકાણ કરી રહ્યા છો, તો શિસ્ત જાળવવી ખૂબ જ મહત્વપૂર્ણ છે. ઝડપી નફો કમાવવાની ઇચ્છામાં, નુકસાન પણ થઈ શકે છે, તેથી લાંબા સમય સુધી રોકાણ જાળવી રાખવું જરૂરી છે.
SIP અને કર લાભો
તમે SIP યોગદાન દ્વારા પણ કર લાભો મેળવી શકો છો. આ 80C કપાત માટે પાત્ર છે, પરંતુ ધ્યાનમાં રાખો કે દરેક SIP હપ્તા માટે ત્રણ વર્ષનો અલગ લોક-ઇન સમયગાળો છે. આનો અર્થ એ નથી કે ત્રણ વર્ષ પછી તમને બધા પૈસા એકસાથે મળી જશે.
ભારતમાં વધતી જતી રોકાણ સંસ્કૃતિ
આજે દરેક વ્યક્તિ સિસ્ટમેટિક ઇન્વેસ્ટમેન્ટ પ્લાન (SIP) વિશે વાત કરી રહી છે. આ એક એવી પદ્ધતિ છે જેમાં રોકાણકારો મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં શિસ્તબદ્ધ અને વ્યવસ્થિત રીતે રોકાણ કરે છે. આજના રોકાણકારો ધીમે ધીમે વધુ સ્માર્ટ બની રહ્યા છે, અને SIP એક પસંદગીના રોકાણ સાધન તરીકે ઉભરી રહ્યું છે. અનિલના મતે, “પહેલાં આપણે બીજા દેશો પર નિર્ભર હતા, પરંતુ હવે આપણી પાસે પોતાની તાકાત છે. તેથી જ મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં પૈસા સતત આવી રહ્યા છે.”
ટેક્સ-સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ બે રીતે લાભ આપે છે – લાંબા ગાળે કર બચત અને સંપત્તિનું સર્જન. જોકે, રોકાણકારોએ લાંબા ગાળાના દ્રષ્ટિકોણથી રોકાણ કરવું જોઈએ અને ટૂંકા ગાળાના બજારના વધઘટના આધારે ઉતાવળા નિર્ણયો લેવાનું ટાળવું જોઈએ.
